あなたは、投資信託に税金がかかることをご存知ですか？

投資信託の初心者が、知っておかなければならないのが投資信託税金についてですね。

投資信託は、税金の取り扱いが分類ごとに変わっているのが特徴です。

だから、それぞれについての税金を知っておくことが必要になりますね。

投資信託税金については、下記のように分類が出来ます。

まずは、「契約型投資信託」か、「会社型投資信託」かの分類分けになります。

そして、契約型投資信託であれば、「公募契約」なのか「私募」なのかの分類分けがあります。

そして、「個人投資家」なのか「法人投資家」なのかの分類分けもあります。

それから、「株式投資信託」なのか、「公社債投資信託」なのかの分類分けもあります。

これについて、それぞれに投資信託税金の取り扱いが異なってくるので、投資信託の初心者にとってはとても注意が必要ですよ。

投資信託税金が必要とされるのは、分配金が支払われる時と、売却する時になります。

その状況と、投資信託の分類により、徴収される税金の金額や税金の区分が変わってきます。

また、現在定められている税率については、優遇税率で、特例により、平成20年12月31日まで、もしくは、平成21年3月31日まで延長されたのです。

それ以後の配当課税、利子所得課税、譲渡益課税に関しては、20%(所得税15％.住民税5%)に上げられる予定になっています。

ただし、株式投資信託の特別分配金に関しては、非課税扱いになっています。

投資信託の初心者にとっては、取得が得られるのは嬉しい事です。

しかし、これにかかる税金の手続きも決して忘れてはならない作業の一つとなっていますよ。